[布告]处所当局债券布告:2019年广西壮族自治区当局公立病院专项债券(二期)——2019年广西壮族自治区当局专项债券(十一期)信休披露文件

  工夫:2019年06月14日 10:55:45 中财网  

 
附件 2-2
⒛19年广西壮族自治区当局公立病院专项债券
(二期 )——⒛19年广西壮族自治区当局
专项债券 (十一期 )南宁市
公立病院项目施行方案
zO19年广西壮族自治区政 公立病院专项
(二期 )——⒛19年广 壮族 自治区政
专项债券 (十一期 )南宁市
公立病院项目施行方案
2019年 本期南宁市属公立病院拟发行公立病院专项债券
20,000万 元,期 限为30年 ,测 算利率为4.5%。

一、项目基本状况
(一 )区域简介。

南宁市位于广西壮族自治区南部偏西,是广西壮族自治区首
府及广西政治、经济、文化中间,辖 七区五县,共 84个镇、15
个乡、3个 民族乡、22个街路。截至2018岁暮,全市户籍人丁770.82
万,其 中市区人丁387。 13万。

南宁市地处亚热带,地形地貌为典型的山地、丘陵和盆地,
气候温和,雨量充分,年均降雨量1,298毫米。南宁市森林掩盖
率达47.66%,绿 化掩盖率达43.1%。 南宁市占有青秀山、大明山
景色区等4A级 以上逛览景区21家 ,占有顶蛳山遗址、昆仑闭战役
旧址、伏波庙遗址等各级文物珍视单位243处 ,占有壮族歌圩、
壮族三声部民歌、邕剧、宾阳炮龙节、百鸟衣、广西粤剧 (南派
粤剧 )、 壮族三月三等 7项 邦家级非物质文化遗产珍视项目。

2016年 至2017年 ,南 宁市地区出产丿总值分别为3,703.39亿
元、4,118.83亿元,2016年 至2018年 ,南 宁市本级普通大众预算
收入分别583.24亿元、593.06亿 元和642.15亿 元,当局性基金收
入分别为263.36亿元、306.49亿 元和425.05亿元。

府 西
债 府
— l—
南宁市本级2016— 2018年 财政经济状况
项 目 ⒛16年 ⒛17年 2018+
地区出产总值 (亿元) 3,703.39 4,118,83
-般 大众预算收入 (亿元) 583.24 593.06 642,15
一股大众预算支付 (亿元 ) 559.86 573.14 592.37
当局性烬金收入 (亿 元) 263,36 306.49 425,05
共中:邦 有土地运用权出让收入 (亿 元 ) 251,45 296.56 414.00
当局性基金预算支付 (亿元) 225.15 340.33 279.55
其屮:u|亻 J二li地 仗用权|||让 收入铺排的支付 (亿 兀 ) 207.45 330.41 349.00
注:南宁市⒛18年地区出产总值尚未发布
(二 )南 宁市属公立病院简介。

l。 南宁市第一群众病院
南宁市第一群众病院始建于1914年 ,是 一所集医疗、教学、
科研、防止保健、病愈于一体的大型三级甲等归纳病院,是卫生
部邦际紧急布施中间网络病院、中邦卒中中间同盟病院、爱婴医
院、全邦首批苍生安心病院、自治区乡村儿童沉大疾病定点救治
病院、绿化环保病院、广西五一劳动奖章获得病院、南宁市血汗
管疾病诊疗中间。

截至⒛19年 3月 ,医 院有正在任职工2,256人 ,其 中卫生专业技
术人员1,941人 ,高 级职称301人 ,博 ±28人 ,研讨生364人 ;邦
家级专业学会委员22人 ,区 市级专业学会委员118人 ;广 西医科
大学硕士研讨生导师21人 ,其 中传授22人、副传授107人。兼职
传授129人 ,临床带教教员466人 (其 中拥有老师资格证177人 )。

2.南 宁市第七群众病院
南宁市第七群众病院(南 宁市中西医结合病院)位于南宁市
中间朝阳花园旁,是 邦家级归纳性二级甲等中西医结合病院,现
有职工350人。病院始建于1953年 ,1975年 扩建更名为南宁市针
-2—
灸研讨所,由 我邦知名针灸专家、中邦中医药研讨院原副院长、
时任南宁市委常委、副市长的朱琏同志兼任所长,是全邦仅有的
五所针灸研讨机构之一。病院集医疗、教学、科研、防止、保健
与病愈于一体,是 区直、市医保和新农合定点病院、南宁市文明
单位、南宁市绿色环保病院、邦家级

十一五


时期沉
`点
专科项
目建设单位。病院品牌特色是朱琏针灸,针 灸医治手艺享誉海内
表,针灸就诊量正在区内排名当先。

3.南 宁市第二群众病院
南宁市第二群众病院始建于1952年 ,是 一所集医疗、抢救、
教学、科研、防止、保健、病愈为一体的三级甲等归纳性病院。

病院医疗集团蕴含院本部、市儿童病院、市第二妇小保健院、市
第二群众病院五象病院、江南区群众病院、空港病院、良庆区人
民病院、良庆镇中间卫生院、蟠龙西邻家广场服务中间社区病院、
福建园社区卫生服务中间、大沙田街路行进社区卫生服务中间。

病院编制床位数为2,025张 (其 中五象院区365张 ,龙 岗院区500
张)。 病院位于南宁市江南区淡村谈13号 ,占 地面积26,470.30
平方米。

4.南 宁市第五群众病院
南宁市第五群众病院建立于1987年 ,⒛ 05年挂牌

南宁心理
病院
”,是广西唯一的心理卫生、心灵卫生畛域独立挂牌的邦家
三级心灵病专科病院。病院坐落于广西首府南宁市东北面的狮山
公园景区 (南 宁市邕武谈7号 ),占地面积72.5亩 ,总修建面积
56,660平方米,修建密度为21.3%,绿地率41.3%,为 广西三星级
绿色环保病院。

-3—
5.南 宁市第九群众病院
南宁市第九群众病院始建于1956年 ,归 南宁市卫生健康委员
会治理,是 一所集医疗、教学、科研和防止保健为一体的二级甲
等归纳病院。病院位于宾阳县黎塘镇,是 宾阳县黎塘地区120急
救中间、宾阳县危沉孕产妇和危沉复活儿救治中间、宾阳县城镇
职工定
`点
医疗机构、新农合定点医疗单位,承当宾阳县黎塘镇及
周边地区9个 州里约50万人丁的医疗卫生保健任务,负 责辖区6
个卫生院的双向转诊及业务手艺指导工作。病院房屋修建总面积
57,256平 方米,其 中业务用房面积26,272平 方米,核定编制病床
360张 ,盛开病床500张 。

(三 )项 目状况。

项目详尽建设实质及各自进度如下:
—4—
详尽项 目状况如下:
项 目主管部门 项目名称 项 目业主 项 目建设地址
南宁市Π!-|∶ 健
康委员会
南宁市第
—群众跃院全科
医生规范化临床培养基地
项 目I程
南宁市第一群众病院 南宁市青秀区七星谈 89号
南宁市第一群众病院医技
归纳楼项日
兴宁区群众病院新建 (南
宁市中西医结合病院、南
宁市第 七群众病院迁建 )
项 凵
南宁市第 乜群众病院
南宁市兴宁区金宁谈西面,金
桥大路北面
南宁市江南l× 沙井片区同笑谈
与智兴谈交汇处西北侧
南宁市第五群众病院心灵
J丨 !生归纳大楼项H
南宁市第五群众病院 南宁市邕武谈 7号
南宁市第九群众病院门诊
归纳大楼项H
南宁市第九群众病院
南宁市宾阳县黎塘镇永安西谈
233号
(四 )建设 实质。
申位 :平 方米
目 建设实质 建设面积 设
南宁市第
—群众医
院个科医-l∶规范化
临床培养岑地项日
I程
建设1栋全科医生规范化临床培乔纂地大楼,总
修建面积9,31406平 方米。其屮,临床技能模
拟锻练屮心修建面积2,288,40平方米、教学用
房修建面积2,288,40平方米、仝科病房修建面
积2,288,40平 方米、示教门诊修建面积76280
+方米、学生宿舍修建面积1,⒅ 6,06平方米
9,314.06
于⒛1刂 年立
项,⒛ 18年 12
月开工建设,
拟于⒛⒛年
投入使川
南宁市第一群众医
院医技归纳楼项目
建设l栋医技归纳楼,总 修建面积33,d48,sCl平
方米,其中地上修建面积29,026,90平方米,包
括急诊部修建面积l,542,∞平方米、门诊部建
筑面积2,855,60平 方米、医技科室修建面积
21,773,1()平 方米、住院部修建面积2,8556O平
方米,地 卜室修建面积4,421.9O平方米
33,448.80
于⒛Ⅱ轩i立
项,⒛ 17年 11
月开工,拟于
⒛zlJ年 投入
运用
兴宁区群众病院新
建 (南 宁 lll屮 内队
结合跃院、南宁市
第七群众病院迁
建 )项 口
拟建设一所600床 的中医和西医相结合的病院,
总修建咱i积84,982平方米。共屮,急诊部修建
而积1,825平 方米、门诊部修建面积ll,720Δ F方
米、住院部修建面积丨9,751′ F方米、医技科室
修建面积72· 18平方米,药剂科室修建而积刂,176
平方米、保险系统川坊修建i∫可积4,698平方米、
行政管卫E用 房修建L±l积 l,984^r方 米、院内生活
服务用房修建面积2,800平方米、屮药制剂室建
筑雨积2,500平方米、中医传统疗法中间修建面
积680平方米、仝科医生培训用房10,100平 方
米、地下室修建面积17,500半 方米
84,982,00
于⒛15年 i讧
项,⒛ 17年 1
月廾工建设,
拟于⒛21勺 i
完I并投入
运用
南宁市江南Ⅸ群众
|矢 垸二~1期∫程项 凵
总修建面积90,728平 方米。其中,地上修建面
积66,386平 方米,蕴含:医技归纳楼修建面积
17,746平 方米、内科住院楼修建而积19,⊥ 27平
方米、表利住院楼修建而积19,127平方米、行
政归纳楼修建面积9,832平方米、附属用房建
筑而积55圹F方米;地下修建面积24,"23F方

90,728,00
于⒛13年 立
项,⒛ 17年 10
月开I,拟于
⒛22年 投入
运用
南宁市第五群众医
院心灵卫牛归纳人
忄类JJ(|丨
蕴含拆除工程、筌坑支护工程、土建工程、△
次装修工稆、电梯设各及装配△程、给排水 I
稆、电气I稆 、暖通I程 、消防I租 、室表配
奁:丨 :和 l劣∵
30,442,72
于⒛17年立
项,2018年⊥0
月廾I建设,
拟丨⒛⒛年
亢I并投入
运用
南宁市第九群众医
院门诊归纳大楼项

总修建面积27,⒛ 7、F方米,共 中地上修建面积
24,147平 方米,地下修建面积3,120平方米。

地'H修建面积包括急诊部1,717平方米、门诊
部7,004平方米、住院部9,6OO平方米、医技科
室1,540平方米、服务用房1,286平方米
27,267 00
于⒛14年立
项,⒛ 16年 3
月开I建设,
拟于⒛19年
落成投入使

二 、经济社会效益分析
南宁市第一群众病院是一所邦家三级甲等归纳病院;南 宁市
第七群众病院是归纳性二级甲等中西医结合病院;南 宁市第二人
-5—
民病院是一所邦家三级甲等归纳性病院;南 宁市第五群众病院是
邦家三级心灵病专科病院;南 宁市第九群众病院是二级甲等归纳
病院。本项目的建设将带来优秀的经济社会效益,详尽蕴含以下
几个方面:
(一 )推动区域经济发展。

项目的施行有利于解决南宁市宽广群世人民看病就医的问
题,提高南宁市的卫生服务能力,为 当地经济建设提供医疗卫生
服务支持。项目的建设与运营可能满足南宁市群众的就医需求,
并带来就业机会。

(二 )改善医疗月艮务条件和工作环境。

项目的施行将极大改善病院的医疗服务条件和工作环境,完
善医疗服务功能,提高住院病人收治率,改善病人住院条件,使
宽广市民能就近享受平价、优质的医疗卫生服务,低落表诊和转
诊率。

(三 )有用解决人民看病难问题。

上述5家 病院是南宁市基层医疗卫生服务体系的沉要构成部
分。加强基层医疗卫生建设,对提高城乡住民健康程度和低落医
疗费器拥有沉要的作用,是健全基层医疗卫生服务体系、提高基
层医疗卫生服务程度的根底工程,是缓解看病难、看病贵问题的
根底环节,是 实现人人享有基本医疗卫生服务的基本路径,可能
满足人民对医疗保健以及基本医疗和大众卫生服务的需求,切 实
有用解决人民看病难问题。

综上,南 宁市属公立病院项目对南宁市未来的发展拥有沉大
——
6—

事理,经 济社会效益显著。项目建设终了后,将成为南宁市医疗
卫生服务的沉要基地,更好为南宁市经济社会发展服务。

三、项目投资估算及资金筹措方案
(一 )投资估算。

项目算计
`总投资估算为154,728.95万元,其 中建设工程费
122,101.67万元,装配工程费448.9万元,设各及工器具置办费
6,521万 元,工程建设其他费17,434.51万元,预各费8,222.87
万元。项目
`总投资组成状况如下外所示:
单位:丿 J元
(二 )资金筹措方案。

1.资金来源
项目算计总投资154,728.95万元。项目资金来源如下:
项 目
南宁市第
—人
民病院全科医
生规范化临床
培养基地项 目
工程
南宁市第
一群众医
院医技综
合楼项 目
兴 宁区人 民
病院新建 (南
宁市 中西医
结合病院、南
宁市第七人
民病院迁建 )
项 目
南宁市江南
区群众病院
二期工程项

南宁市第五
群众病院精
神卫生归纳
大楼项目
南宁市第九
群众病院门
诊归纳大楼
项目
算计
l硅 设:J
祝赍
z,b91 OO lt;,211 1J ;9,t388 00 19,411 67 12,061 76 5,329 10 122, 101 67
2装配I
瑕费
148 90 448 90
3设 备及
I器 具购
拙费
997 00 3,383 00 2, 141 o0 6,521 00
{ r忄!圩:建
没Jt他 赀
571 00 1,740 刂3 6,746 00 6,040,78 l,202 30 l, 134 00 17,434 51
5烛 备赀 340 00 l,466 77 3,692 00 l,607 75 663,35 453,00 8,222 87
算计 4,602.00 19,801.34 49,826.00 57,063,20 13,930.41 9,506,00 I54,728 95
-7一
(4)南 宁市江南区群众病院二期工程项目已于2017年 10月
开工,估计2020年 竣工。截至⒛19年 5月 末,项 目已投资金额为
9,237万元。

(5)南 宁市第五群众病院心灵卫生归纳大楼项目已于2017
年4月 开工,估计2021年竣工。截至⒛19年 5月 末,项 目已投资金
额为3,590万 元。

(6)南 宁市第九群众病院门诊归纳大楼项目已于2016年 3
月开工,估计2019年 竣工。截至2019年 2月 末,项 目已投资金额
为6,506万 元。

四、项目预期收益、本钱及融资平衡状况
(一 )项 目预期收入测算。

项目收入来源于南宁市属公立病院医疗收入、当局补助收入
和其他收入。详尽收费依据 《广西医疗服务项目价格外》(桂价
费 E2005〕 269号 )、 《南宁市都会公立病院归纳改革医疗服务项
目价格调整外》(南 府办 匚2017)27号 )等 文件。

1.医疗收入
医疗收入的预测依据是广西壮族自治区卫生健康委员会《闭
于落实2018年 医疗用度增幅节制指标工作的告诉》(桂卫体改发
E201"7号 ),告诉规定自2018年起南宁市公立病院收入增长幅
度节制正在11.8%以 内。思索到政策规定及南宁市各医疗机构正常
运行年份收治的各种门急诊患者、住院病人数量及每人次医疗费
用的现实状况,医 院稳固谋划条件下正在债券存续期前十年内按
1l。 8%的 收入增长率预测收入,第十一年至第三十年每年以第十
年为基数不再设置增长率。

-9—
医疗收入各项 目如下:
(1)挂 号收入。

(2)诊察收入。含一般门诊诊察费按三层次,一档门诊诊
察费 (医 师)收 费3元 /人次,二 档门诊诊察费 (主 治医师)5元 /
人次,三档门诊诊察费 (副 主任医师及以上 )10元 /人次;急诊
诊察费按三层次,一档急诊诊察费 (医 师)收 费8元 /人次,二档
急诊诊察费 (主 治医师)10元 /人次,三档急诊诊察费 (副 主任
医师及以上 )15元 /人次;住 院诊察费15元 /日 等。

(3)检查收入。含检查费、Ⅹ线、CT、 B超、心电图、脑电
图、胃镜、肠镜、体检费收入等。

(4)化验收入。

(5)医治收入。含透析费、医治费收入等。

(6)手术收入。

(7)卫 生材料收入。含输氧费、材料费、透析材料费收入
等。

(8)药 品收入。含西药、中草药、中成药收入等。

(9)床位收入。

(10)护 理收入。

2.当局补助收入和其他收入
思索到当局补助收入的政策性、其他收入的特殊性,前 十年
以前三年的匀称收入预测,后 二十年按第十年的基数维持稳固,
不设置增长率。

债券存续期内,收入预测算计20,985,578.38万 元,预测收
入明细如下外。

— 10—
收入预测明细外
(二 )项 目预期本钱测算。

病院谋划本钱分为医疗业务本钱、治理用度、其他支付。

1.医疗业务本钱和治理用度。

结合病院往年财务报外预测项目本钱及用度增长状况,债券
存续期内前十年按不超过业务收入年11.8%的 增幅测算相闭本钱
单位:丿i元
收入类型 2018∠ F 债券存续期收入算计
l,门 诊收入 77,9t⒊ 9 91 6,270,058 t;2
ll拄 。

J收 入
l,2诊 察收入 l、 ⒈
"81
92,097,19
13检查收入 15,l16 07 l,216,047,95
I,4化验收入 12,909,41 1,038,527,42
1,5治 丿扌收入 12,445.06 1,001,171,76
16手 术收入 2,621.81 210,917,22
1,7卫 生材料收入 1,358.48 350,628 37
1 8药 占宀刂攵

、 26,946,97 2,167,812,64
19结 算 并额
1,10共他门诊收入 2,397 29 192,855,77
2,住 院刂攵入 178,832.55 14,386,606,87
21床位收入 3,835,54 308,558 98
2,2诊察收入 l,∶⒊54.99 109,005 76
23检 yI收 人 22,621 63 l,819,850,9刂
2 1化 刂佥刂攵
^、
23,907,56 l,92∶;,t)00 18
25治 疔 刂攵入 26,825 05 2, 158,004.93
26手 术收入 9,099.95 732,067.10
2.7关照收入 5,664, 10 155,661,92
2,8针灸收入 1、 027,27 82,641,00
2,9卫生材料收入 28,884 19 2,323,657,13
2,10药孑I收入 50,241.56 4,041,800.44
2,ll结 算差额 -88,22 -7,097,19
2I2其 他住院收入 5,458.92 1∶ ⒊9,155.68
3,则 政基本补助收入 l,860 96 124,I54,85
4.其 他收入 7,029,92 204,758 34
本期收入 (1+⒉ 3+4) 265,663.34 20,985,578.38
-11—
用度,取 10%,第 十一年至第三十年每年以第十年为基数不再设
置增长率。

本钱用度各项目分摊至医疗业务本钱与治理用度中,项 目明
细如下:
(1)人 员经费。含工资福利支付、商品和服务支付、对个
人和家庭补助支付等。

(2)卫 生材料费。含血氧、氧气费、放射材料费、化验材
料费、医用材料费、其他卫生材料费等。

(3)药 品费。含西药、中成药、中草药。

(4)固 定资产折旧费、无形资产摊销费。

(5)提取医疗危害基金。

(6)提取坏账准各。

(7)利
`患
、支付、银行手续费。

(8)印 花税。

(9)其他用度。含办公费、印刷费、水电费、邮电费、差
旅费、维修费、租赁费、培训费、公务接待费等。

2.其他支付
思索到其他支付的特殊性,正在债券存续期前十年按以前三年
的匀称支付预测,后 二十年按第十年的基数维持稳固,不设置增
长率。

债券存续期内,本钱预测算计16,600,478.05万 元,预测成
本明细如下外。

-12—
弟位:万 元
本钱类型 2018∠ F 债券存续期本钱算计
医疗业务本钱 229,784,07
减:折 |丨 l及 摊销额 18∷ ⒊()/1,l()
1.折 丨}i及摊销前医疗业务本钱 211,479,97 14,677,982.83
治理用度 27,312,71
减 :利 启、用度 1 29
2,税启、折旧及摊销前治理用度 27,311,42 l,895,577.ll
3,其 他艾 出 563.69 26,918,11
税休折旧及摊销前本期本钱算计 (1吒 +3) 239,355.08 16,600,478.05
本钱预测明细外
(三 )项 目融资平衡状况测算。

1.项 目预期收益
本期债券存续期 内,项 目休税折旧及摊销前利润算计为
4,385,100.33万 元。

2.本期债券应付本J恝
本期当局专项债券计划发行金额为20,000万元,期 限为30
年期,假如融资年利率为4.5%,每半年付∫憝一次,每年利休900
万元,到期一次性偿还本金,债券存续期内本·急算计47,000万 元。

3.融 资平衡状况
债券存续期内,南 宁市属公立病院项目`岂
、税折旧及摊销前利
润算计为4,385,100.33万 元 ,需 扣除的存量融资本 休为
36,640.72万元,可用于融资平衡的项目收益为4,348,459。 61
万元。项目收益与融资平衡状况如下外:
——13—
申位 :万 元
项 目名称
本次当局专项
债券本休和
休税折旧摊
销前利润
需扣除的存量
融资本休
可用于融资平
衡的项 目收益
掩盖倍

i打
:j:丨 J第 ˉ
群众病院全科
医∫|∶规范化临床培养基地
项日工租
南宁市第一群众病院医技
归纳楼项目
兴宁区群众病院新建 (南宁
市屮0Ll医 结合病院、南宁市
第 匕群众队院迁建)项 目
23,500,00 1、 664、 618.34 1,664,618.34 70.83
南宁市江南区群众病院工
期I程项冂
11. 100.00 2,232,659 20 24,781, 17 2,207,878,03 156.59
南宁市第五群众病院心灵
卫生归纳大楼项H
4,700.00 191,394.80 6,810,85 184,583,95 ∶;9.27
南宁丨丨F第 九群众医11门 诊
综幼我楼项丨J
/1,70000 296,428,t;0 5,048,70 291,379.60 62 00
算计 47,000,00 4,385,100.33 36,6正在0.72 4,348,459,61 92.52
总体看,可用于融资平衡的项目收益对当局专项债券本`憝 的
掩盖倍数为92.52,项 目可能实现收益与融资的平衡。

此表,思索到收入和本钱改观成分,分析项目收益对本期债
券本`急 的掩盖倍数,测算结果为承压能力较强。详尽测算状况如
下外:
收入改观百分比
以上思索了收入从一5%到 5%变 动,可用于融资平衡的项目收
益对本期当局专项债券本`岂
、的掩盖倍数为70.20到 114.85。

本钱改观百分比
掩盖倍数 74,86
以上思索了本钱从-5%到 5%变 动,可用于融资平衡的项目收
益对本期当局专项债券本∫宅、的掩盖倍数为110.18到 74.86。

综上,该项目收益测算掩盖倍数较高,项 目偿债承压能力较
——14—
110.18
强,可能合理保险偿还本期债券本金和利`岂
、,可 以实现项目收益
与融资自求平衡。

五、项目融资计划
(一 )债券发行依据。

1.发行主体资格
《中华群众共和邦预算法》第三十五条规定,经 邦务院核准
的省、自治区、直辖市的预算中必须的建设投资的部分资金,可
以正在邦务院确定的限额内,通过发行处所当局债券举借债务的方
式筹措。《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 匚⒛16)155
号)第 四条规定,设 区的市、自治州,县 、自治县、不设区的市、
市辖区当局(以 下简称市县级当局 )确 需发行专项债券的,由 省、
自治区、直辖市当局统一发行并转贷给市县级当局。

2.处所当局债务限额治理
《中华群众共和邦预算法》第三十五条规定,举借债务的规
模,由 邦务院报全邦群众代外大会或者全邦群众代外大会常务委
员会核准。

《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 E2016〕 155号 )
第十条规定,财政部正在全邦群众代外大会或其常务委员会核准的
专项债务限额内,根据债务危害、财力情况等成分并兼顾思索邦
家调控政策、各地区公益性项目建设需求等,提 出分地区专项债
务限额及昔时新增专项债务限额方案,报邦务院核准后下达省级
财政部门。

《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 E2016)155号 )
第十一条规定,省 级财政部门正在财政手下达的本地区专项债务限
—ˉ
15—

额内,根据债务危害、财力情况等成分并兼顾思索本地区公益性
项目建设需求等,提 出省本级及所辖各市县昔时专项债务限额方
案,报省、自治区、直辖市当局核准后下达市县级财政部门。

《财政部闭于试点发展项目收益与融资自求平衡的处所政
府专项债券品种的告诉》(财预 E2017〕 89号 )规定,各地试点
分类发行专项债券的规模,应 当正在邦务院核准的专项债务限额内
兼顾铺排,蕴含昔时新增专项债务限额、上岁暮专项债务余额低
于限额的部分。

3.处所当局债务预算治理
《中华群众共和邦预算法》第三十五条规定,省 、自治区、
直辖市遵循邦务院下达的限额举借的债务,列 入本级预算调整方
案,报本级群众代外大会常务委员会核准。

《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 匚2016)155号 )
第三条规定,专项债务收入、铺排的支付、还本付氵胄、、发行用度
纳入当局性基金预算治理。

《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 E2016〕 155号 )
第十三条规定,增加举借专项债务收入,以 下实质应当列入预算
调整方案:(1)省 、自治区、直辖市正在新增专项债务限额内筹措
的专项债券收入;(2)市县级当局从上司当局转贷的专项债务收
丿\。

《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 E2016〕 155号 )
第十八条规定,专项债务转贷下级当局的,财政部门应当正在本级
群众代外大会或其常务委员会核准后,及 时将专项债务转贷的预
算下达有闭市县级财政部门。承受专项债务转贷的市县级当局正在
-16`—
本级群众代外大会或其常务委员会核准后,应 当实时与上司财政
部门签定转贷和谈。

(二 )债券发行计划。

南宁市属公立病院项目本次拟申请发行当局专项债券的规
模为⒛,000万 元。

(三 )债券还本付`包铺排。

本次拟申请发行确当局专项债券期限为30年期,自 发行日第
二个天然日起起头计∫恝,每半年付休,到 期一次性偿还本金。

六、潜正在影响项目的危害评估
(一 )与 项 目建设或运营有闭的危害。

1.项 目建设危害
若是爆发供电、交通、给排水、通信、消防、环保等市政基
础配套办法不完美,可 能导致项目不能定期落成。

2.项 目运营危害
若是爆发政策调整或者项目运营方谋划不善,可 能导致项目
收益不能到达预期。

(二 )影响融资平衡结果的危害。

1.利 率动摇危害
正在债券存续期内,邦 际、邦内宏观经济环境的变化和邦家经
济政策改观等成分,会 引起资本市场利率的动摇,进 而对本项目
的财务本钱产生影响,可 能会影响项目收益与融资平衡。

2.流 动性危害
债券市场资金的供需情况和投资者的投资偏好变化,可 能影
响本次发行债券的流动性,可 能保存让渡时无法找到买卖对手而
-17—
流动性不及的危害。

(三 )项 目危害治理措施。

1.《 中华群众共和邦预算法》第三十五条第五款规定,邦务
院成立处所当局债务危害评估和预警机制、应急措置机制以及责
任追查制度。《邦务院闭于加强处所当局性债务治理的定见》(邦
发 E2014)43号 )第 四条第 (二 )点 “
成立债务危害应急措置机



规定,各级当局要拟订应急措置预案,成立责任追查机制。

经广西壮族自治区当局核准,广 西壮族自治区财政厅印发 《广西
壮族自治区处所当局性债务危害应急措置预案》,成立广西自治
区当局债务应急措置机制,提前防备财政金融危害。

2。 加强项目财务治理,维持合理的资产负债比例,并提高资
金运用效率。

3.正在项目建设过程中,项 目施行单位要对项目设计单位、监
理单位、施工方、材料设各供给商等单位举行严格管控。

七、主管部门责任
项目主管部门是指南宁市卫生健康委员会以及南宁市人
民当局确定的病院主管部门。

主管部门掌管依照公立病院项目工作要求并根据病院搬
迁及改扩建任务,归纳思索规模、本钱等成分,成立本地区试
点发行公立病院专项债券项目库,做好入库公立病院项目的规
划期限、投资计划、收益和融资平衡方案、预期收入本钱等测
算,做好试
`点
发行公立病院专项债券年度项目库与当局债务管
理系统的衔接,配合做好公立病院专项债券发行各项准各工
作,加 强对项目施行状况的监控,并 兼顾协调相闭部门保险项
逐个18——
目建设进度,准期实现专项收入9确保还本付休资金实时足额
上缴财政部门等后续工作。

爹F爿 唧 绕
--19—
⒛” 年广西壮族 自治区当局公立病院专项
债券 (二期 ) ⒛” 年广西壮族
自治区当局项债券 (十一期 )
桂平市妇小保健院迁建
工程项目施行方案
桂平市妇小保健院迁建工程项目拟发行公立病院专项债券
2,500万元,期 限为 30年 ,测 算利率为 4.5%。

一、项目基本状况
(一 )桂平市简介。

桂平市位于中邦广西壮族自治区东南部,黔郁浔三江交汇
处,北 回归线横贯市境中部,市境界势为南北两端高,向 中部平
原倾斜,气候温和,雨量充分,属 南亚热带季习尚候,年匀称气
温 22.4摄 氏度。

桂平市地理位置优厚,是泛珠三角经济圈和东盟自正在营业经
济圈结合部,又是连结华南经济区和西南经济区的沉要都会,西
江经济带沉要节点都会,区位上风显著。

桂平市资源丰硕,农作物以水稻 (优质稻 )、 玉米、淮山等
作物为主,是全邦沉要的粮食出产基地。桂平市是全邦沉要的农
产品出产基地,素有广西
“鱼米之乡


的美誉。桂平市金属、非
金属矿有 38多 种,其 中锰储藏量约 2,174万 吨,是 我邦最典型
的风化锰矿床,铅 、锌储藏量约 1,563万吨。桂平市逛览品级三
产业活泼,占有广西佛教圣地-中 邦4A级西山景色胜景区、升平
— l—
天邦金田起义地点、龙潭邦家森林公园三个邦家级逛览景区,还
有大藤峡、北回归线标志公园、白石洞天、罗丛岩、天王谷漂流
等独具特色的景区,是广西首个县级

中邦良好逛览都会
”。

2016至 ⒛18年 ,桂平市实现普通大众预算收入分别为10.35
亿元、10.14亿元和10.38亿元,实 现当局性基金收入分别为7.44
亿元、8.89亿元和 12.85亿元。

(二 )项 目状况。

1.项 目名称:桂平市妇小保健院迁建工程项目。

2.项 目业主:桂平市妇小保健院。

3.建设地址:桂平市长安工业园区内。

(三 )建设实质。

桂平市妇小保健院迁建工程项目设置床位数 500张 ,总修建
面积 58,350平方米,其 中:地上修建面积 45,390平方米,地 下
修建面积 12,960平方米,重要建设蕴含:门 诊楼 17,000平方米、
医技楼 5,200平方米、升平间和污水处理办法 360平方米、连廊
530平方米及地下停车场 12,960平方米。配套建设路谈、绿化、
— 2—
桂平市 2016丬 018年 财政经济状况
项 目 2016出F 2017年 2018年
地区出产总值 (亿 元 ) 322.72 357.43 372.81
普通大众预算收入 (亿元 ) 10.35 10.14 10.38
一股大众预算支 出 (亿元 ) 52.81 71.91 73.86
当局性基金收入 (亿 元 ) 7.44 8.89 12.85
其中:邦 有土地出让收入 (亿 元) 2.75 5.62
一b
当局性基金支 出 (亿 元 ) 6.40 5.84 11.40
其中:邦 有土地运用权 出让收入铺排的支付 (亿元 ) 2.67 4.16 4.61
围墙、医气系统、给排水、电气等配套工程。

二、经济社会效益分析
(一 )经 济效益。

桂平市妇小保健院迁建工程项目的建设,有利于完美桂平市
根底办法和改善医疗环境,促进桂平市当地经济发展。

(二 )社会效益。

桂平市妇小保健院迁建工程项目的建设,不但使当地群众群
众的健康程度得到较大的改善,提高群世人民的物质文化程度,
而且还能够带动相闭产业的发展,对振兴桂平市经济产生宏大的
推作为用。

三、项目投资估算及资金筹措方案
(一 )投资估算。

项目总投资为 23,441.89万 元,其 中工程用度 19,347.39万
元,工程建设其他用度 2,771.76万元,预备用度 1,322.74万 元。

(二 )资金筹措方案。

1。 资金来源
项目建设资金由自有资金和处所当局专项债券组成,详尽筹
措方案如下:
单位:万元
序 号 项目名称
资金来源
本期申请发行政
自有资金 府专顼债券金额
计划申请发行当局
专项债券金额
1 桂平市妇小保健院迁建工程项 目 3,441.89 20,000.00 2.500.00
合 计 3,441.89 20,000.00 2,500。 00
— 3—
2.项 目建设计划
项目估计于 2019年 6月 底开工,估计 2021年 6月 底竣工。

四、项目预期收益、本钱及融资平衡状况
(一 )项 目预期收入测算。

项目收入重要来源于门诊收入和住院收入,债券存续期内总
收入为 223,115.69万 元。

通过测算,项 目投产后依照年门诊住院人次及门诊住院人均
用度等数据,每年可产生相闭业务收入。债券存续期内收入估算
明细外如下:
项 目名称
桂平市妇小保健院迁建工程项 目
(二 )项 目预期本钱测算。

项目本钱重要蕴含人员工资、折旧摊销和运营治理用度,债
券存续期内总支付为 84,055.40万 元。

1.人员工资
人员工资依照妇小保健院运营期内门诊客流状况举行调整,
项目人员工资正在债券存续期内算计 57,137.41万 元。

2.折 旧摊销
固定资产折旧采纳匀称年限法举行折旧,债券存续期内匀称
每年的折旧摊销用度为 100万元,算计为 3,000万 元。

3.运 营治理用度
项目运营治理用度依照年收入的变化状况举行测算,债券存
— 4—
单位:万元
门诊收入
续期内运营治理用度算计为 23,917.99万 元。详尽本钱测算状况
如下:
项 目名称
57,137.41
桂平市妇小保健院迁建工程项 目 3,000.00
23,917.99
合 计 84,055.40
1。 项目预期收益
债券存续期内,项 目预期总收入为223,115.69万 元,预期总
本钱为84,055.40万 元,项 目净收益为139,060.29万 元。

2.本期债券应付本休状况
本期当局专项债券计划发行金额为2,500万 元,期 限为30年
期,假如融资利率4.5%,偿还方式为每半年付休一次,到 期一次
性偿还本金,每年偿还利休112.50万元,30年 内债券偿还利`急合
计3,375万 元,偿还本休算计5,875万元。

3.融资平衡状况
债券存续期内,桂平市妇小保健院迁建工程项目J憝税折旧摊
销前利润为142,060.29万 元,可 用于融资平衡的项 目收益为
142,060.29万 元。项目收益与融资平衡状况如下外:
单位:万元
(三 )项 目融资平衡状况测算。

折 旧摊销
运营治理用度
单位:万元
项 目名称
本次当局专项债
券本休和
休税折旧摊销前
利润
可用于融资平衡
的项目收益
掩盖倍数
桂平市妇小保健院迁建
工程项目
5,875.00 1么2,060.29 142,060.29 24.18
合 计 5,875。 00 142,060.29 142,060.29 24.18
-5—
总体来看,可用于融资平衡的项目收益对当局专项债券本休
的掩盖倍数为 24.18,项 目可能实现收益与融资平衡。

此表,思索到收入改观成分,掩盖倍数如下外:
收入改观百分比
掩盖倍数
以上思索了收入从-5%到 5%改观,可用于融资平衡的项目收
益对当局专项债券本`憝的掩盖倍数范畴为 22.28到 26.08。 从这
个角度看,该项目可能实现收益与融资自求平衡,不 能还本付休
的危害较幼。

思索到本钱改观成分,掩盖倍数如下外:
以上思索 了本钱从-5%到 5%变 动,可用于融资平衡的项目收
益对当局专项债券本休的掩盖倍数范畴为 24。 87到 23.49。 从这
个角度看,该项目可能实现收益与融资自求平衡,不 能还本付休
的危害较幼。

于是,总体来看,项 目收益与融资能实现自我平衡,不 能还
本付休的危害较幼。

五、项目融资计划
(一 )债券发行依据。

1.发行主体资格
《中华群众共和邦预算法》第三十五条规定,经 邦务院核准
的省、自治区、直辖市的预算中必须的建设投资的部分资金,可
以正在邦务院确定的限额内,通过发行处所当局债券举借债务的方
-6—
26.08
本钱改观百分比 -5% o9s 5%
掩盖倍数 24.87 24.18 23.49
式筹措。《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 匚2016〕 155
号)第 四条规定,设 区的市、自治州,县 、自治县、不设区的市、
市辖区当局(以 下简称市县级当局 )确 需发行专项债券的,由 省、
自治区、直辖市当局统一发行并转贷给市县级当局。

2.处所当局债务限额治理
《中华群众共和邦预算法》第三十五条规定,举借债务的规
模,由 邦务院报全邦群众代外大会或者全邦群众代外大会常务委
员会核准。

《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 匚2016〕 155号 )
第十条规定,财政部正在全邦群众代外大会或其常务委员会核准的
专项债务限额内,根据债务危害、财力情况等成分并兼顾思索邦
家调控政策、各地区公益性项目建设需求等,提 出分地区专项债
务限额及昔时新增专项债务限额方案,报邦务院核准后下达省级
财政部门。

《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 E2016〕 155号 )
第十一条规定,省 级财政部门正在财政手下达的本地区专项债务限
额内,根据债务危害、财力情况等成分并兼顾思索本地区公益性
项目建设需求等,提 出省本级及所辖各市县昔时专项债务限额方
案,报省、自治区、直辖市当局核准后下达市县级财政部门。

《财政部闭于试点发展项目收益与融资自求平衡的处所政
府专项债券品种的告诉》 (财预 E⒛ 17〕 89号 )规定,各地试
点分类发行专项债券的规模,应 当正在邦务院核准的专项债务限额
内兼顾铺排,包 括昔时新增专项债务限额、上岁暮专项债务余额
低于限额的部分。

3.处所当局债务预算治理
-7—
《中华群众共和邦预算法》第三十五条规定,省 、自治区、
直辖市遵循邦务院下达的限额举借的债务,列 入本级预算调整方
案,报本级群众代外大会常务委员会核准。

《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 匚2016〕 155号 )
第三条规定,专项债务收入、铺排的支付、还本付休、发行用度
纳入当局性基金预算治理。

《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 E2016)155号 )
第十三条规定,增加举借专项债务收入,以 下实质应当列入预算
调整方案: (1)省 、自治区、直辖市正在新增专项债务限额内筹
措的专项债券收入; (2)市 县级当局从上司当局转贷的专项债
务收入。

《处所当局专项债务预算治理法子》(财预 〔2016〕 155号 )
第十八条规定,专项债务转贷下级当局的,财政部门应当正在本级
群众代外大会或其常务委员会核准后,实时将专项债务转贷的预
算下达有闭市县级财政部门。承受专项债务转贷的市县级当局正在
本级群众代外大会或其常务委员会核准后,应 当实时与上司财政
部门签定转贷和谈。

(二 )债券发行计划。

桂平市妇小保健院迁建工程项目本次拟申请发行当局专项
债券的规模为 2,500万元。

(三 )债券还本付·包铺排。

本次拟申请发行确当局专项债券期限为 30年期,自 发行日
第二个天然日起起头计休,每半年付·憝一次,到期一次性偿还本
金。

六、潜正在影响项目收益和融资平衡结果的各类危害评估
— 8—
(一 )与 项目建设或运营有闭的危害。

1.项 目建设危害:若是爆发供电、交通、给排水、通信、消
防、环保等市政根底配套办法不完美,可 能导致项目不能定期完
工。

2.项 目运营危害:若是爆发政策调整或者项目运营方谋划不
善,可 能导致项目收益不能到达预期。

(二 )影响融资平衡结呆的危害。

1.利 率动摇危害
正在债券存续期内,邦 际、邦内宏观经济环境的变化和邦家经
济政策改观等成分,会引起资本市场利率的动摇,进而对本项目
的财务本钱产生影响,可 能会影响项目收益与融资平衡。

2.流动性危害
债券市场资金的供需情况和投资者的投资偏好变化,可 能影
响本次发行债券的流动性,可以保存让渡时无法找到买卖对手而
流动性不及的危害。

(三 )项 目危害治理措施。

1.《中华群众共和邦预算法》第三十五条第五款规定,邦务
院成立处所当局债务危害评估和预警机制、应急措置机制以及责
任追查制度。《邦务院闭于加强处所当局性债务治理的定见》(邦
发 E⒛ 14〕 43号 )第 四条第 (二 )点 “
成立债务危害应急措置机



规定,各级当局要拟订应急措置预案,成立责任追查机制。

经广西壮族自治区当局核准,广 西壮族自治区财政厅印发 《广西
壮族自治区处所当局性债务危害应急措置预案》,成立广西自治
区当局债务应急措置机制,提前防备财政金融危害。

2.加 强项目财务治理,维持合理的资产负债比例,并提高资
-9—
金运用效率。

3.正在项目建设过程中,项 目施行单位要对项目设计单位、监
理单位、施工方和材料配备供给商等单位举行严格管控。

七、主管部门责任
项目主管部门是指桂平市卫生健康局以及桂平市群众当局
确定的主管部门。

项目主管部门掌管依照公立病院项目工作要求并根据公立
病院项目建设任务、本钱等成分,成立本地区试点发行公立病院
专项债券项目库,做好入库公立病院项目的规划期限、投资计划、
收益和融资平衡方案、预期收入等测算,做好试点发行公立病院
专项债券年度项目库与当局债务治理系统的衔接,配合做好公立
病院专项债券发行各项准各工作,加强对项目施行状况的监控,
并兼顾协调相闭部门保险项目建设进度,准期实现专项收入,确
保还本付.急资金实时足额上缴财政部门等后续工作。

砾小
— 10—
附件2_9
2O19年广西壮族白治区当局公立病院专项
债券(二期)——22OO1199年年)广西壮族
自治区当局专项债券(十 二
百色市公立病院项目
施行方案
期)

  中财网


 

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